Сапарова Д.Р., Жигачев А.В.
К ВОПРОСУ ОБ ИСПОЛЬЗОВАНИИ СПЕЦИАЛЬНЫХ ЗНАНИЙ ПРИ РАССЛЕДОВАНИИ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ИМУЩЕСТВА, ПОЛУЧЕННОГО ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ *
Аннотация:
статья посвящена актуальным проблемам использования сотрудниками правоохранительных органов специальных знаний при расследовании преступлений, связанных с легализацией имущества, полученного преступным путем. Учитывая интенсивно развивающийся процесс глобализации и усложнение процессов совершения преступной легализации имущества, правоохранительным органам также следует совершенствовать и модернизировать применяемые методики расследования преступных деяний. Автор приходит к выводу о потребности при оценке действий виновных лиц в специальных профильных знаниях, что обуславливает необходимость соответствующей подготовки сотрудников правоохранительных органов, а также обращения к сотрудникам (специалистам, экспертам), осуществляющим деятельность в экономической сфере, в целях получения консультативной помощи
Ключевые слова:
легализация имущества, специальные знания, расследование преступлений, преступная сделка, методика расследования
УДК 34
Сапарова Д.Р.
магистрант,
кафедра криминалистики,
Саратовская государственная юридическая академия
(г. Саратов, Россия)
Научный руководитель:
Жигачев А.В.
доцент, к.ю.н.
Саратовская государственная юридическая академия
(г. Саратов, Россия)
К ВОПРОСУ ОБ ИСПОЛЬЗОВАНИИ СПЕЦИАЛЬНЫХ
ЗНАНИЙ ПРИ РАССЛЕДОВАНИИ ЛЕГАЛИЗАЦИИ
ИМУЩЕСТВА, ПОЛУЧЕННОГО ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ
Аннотация: статья посвящена актуальным проблемам использования сотрудниками правоохранительных органов специальных знаний при расследовании преступлений, связанных с легализацией имущества, полученного преступным путем. Учитывая интенсивно развивающийся процесс глобализации и усложнение процессов совершения преступной легализации имущества, правоохранительным органам также следует совершенствовать и модернизировать применяемые методики расследования преступных деяний. Автор приходит к выводу о потребности при оценке действий виновных лиц в специальных профильных знаниях, что обуславливает необходимость соответствующей подготовки сотрудников правоохранительных органов, а также обращения к сотрудникам (специалистам, экспертам), осуществляющим деятельность в экономической сфере, в целях получения консультативной помощи.
Ключевые слова: легализация имущества, специальные знания, расследование преступлений, преступная сделка, методика расследования.
Расследование легализации (отмывания) имущества представляет собой сложнейший процесс, требующий от правоохранительных органов специальных знаний, внимательности и достаточного опыта расследования. Е.В. Щеглова справедливо отмечает, что для выявления легализации имущества требуются новые усовершенствованные рекомендации и методики [8, с. 3].
Анализ размещенной в справочно-правовых системах судебной практики по расследованию легализации имущества, полученного преступным путем, позволяет сделать вывод о том, что чаще всего факт легализации устанавливается сотрудниками правоохранительных органов за счет установления обстоятельств, предшествующих совершению преступного деяния, либо при расследовании основных преступных действий в рамках проведения оперативно-розыскной работы.
Оперативно-розыскные мероприятия во многом обеспечивают эффективность расследования, поэтому их грамотное планирование и проведение существенным образом сказываются на результатах расследования легализации (отмывания) имущества. Часто сведения о признаках легализации правоохранительные органы получают при проведении таких мероприятий, как добыча информации с технических каналов связи, прослушивание телефонных разговоров лиц, оперативный эксперимент.
Также доказательства осуществления легализации имущества получают при выявлении преступных сделок в рамках осуществления контрольно-надзорных функций уполномоченных органов, например, при проверках налоговых органов или Банка России подведомственных организаций и т.п. Указанные лица проводят соответствующие проверки в сфере оборота денежных средств и иных материальных ценностей, валютных операций и при обнаружении признаков преступной деятельности направляют соответствующие сведения в адрес правоохранительных органов для дальнейшей работы.
Несомненно, в каждом случае требуется выработка и дальнейшее усовершенствование методики проведения расследования в целях повышения его эффективности и решения в максимально сокращенные сроки следующих задач:
- определение размера (стоимости) легализованного дохода (имущества);
- соотнесение определенного размера с размером предполагаемого легализованного дохода, о котором получена информация изначально;
- исследование и анализ характера совершенных преступных финансовых операций (сделок), с помощью которых непосредственно можно установить признаки отмывания имущества;
- установление лица (круга лиц), осуществляющего легализацию имущества, полученного преступным путем, определение роли каждого лица;
- выявление и доказательство способов (схем) осуществления легализации [3, с. 116].
Все вышеуказанное свидетельствует о сложности расследования легализации имущества, полученного преступным путем, ввиду существенной специфики данной группы преступлений. При определении в каждом конкретном случае реализованной преступной схемы следует максимально точно установить следственную ситуацию и выбрать необходимые тактические задачи.
Потребность при оценке действий виновных лиц в специальных профильных знаниях обуславливает как необходимость соответствующей подготовки сотрудников правоохранительных органов и систематическое получение ими новых знаний в данной сфере, так и обращение к сотрудникам (специалистам, экспертам), осуществляющим деятельность в экономической сфере, в целях получения консультативной помощи.
Проблематика сущности такой категории как «специальные знания» является дискуссионным и острым вопросом современной криминалистики. Охват дискуссионных вопросов включает в себя следующие аспекты:
- непосредственно дефиниция понятия категории «специальные знания», а также ее содержание и сущность;
- специфика разграничения между собой специальных знаний;
- существующие формы использования специальных знаний в уголовном судопроизводстве, а также характеристика соотношения указанных форм между собой;
- особенности выбора необходимой формы знаний в определенном (конкретном) случае этапа расследования преступного деяния [7, с. 100-103].
Проблематика указанных вопросов проявляется при решении сотрудниками правоохранительных органов обратиться к специальным знаниям в процессе расследования отмывания имущества, полученного преступным путем. С точки зрения криминалистической науки и уголовно-процессуального закона типичными формами использования специальных знаний выступают: «судебная экспертиза, заключение специалиста, показания эксперта, показания специалиста, участие специалиста в производстве и показания специалиста как доказательства» [6, с. 2].
Кроме того, также существуют так называемые «непроцессуальные» формы специальных знаний, к которым относятся:
- исследования, проводимые компетентными лицами вне зависимости от наличия уголовного процесса (аудиторская проверка или реализация уполномоченными субъектами мер контрольно-надзорного характера);
- консультативная помощь специалиста следователю в части дачи разъяснений в содержании исследуемой следователем документации с использованием специальной (профильной) терминологии и т.д. [4, с. 56].
В теории и практической деятельности может возникнуть неопределенность в трактовке оснований для обращения к конкретной форме специальных знаний, что, в свою очередь, свидетельствует о наличии трудностей правоприменительного характера, которые всегда сопровождаются необходимостью применения специальных знаний, что отмечается многими авторами [1, с. 57].
Данная проблема в полной мере характерна и для расследования деяний, связанных с легализацией имущества, полученного преступным путем. Дефицит высококвалифицированных специалистов (прежде всего экспертов-экономистов системы органов внутренних дел, обладающих экономическими знаниями) существенно осложняет ситуацию, как и отсутствие четкой детальной корректной правовой формулировки в части оснований и порядка обращения к тем или иным формам специальных знаний.
Сущностью преступной легализации имущества выступает непосредственное сокрытие признаков состава преступления, в рамках которого виновные лица завладели доходами, находящее свое отражение в применяемых лицами способах и приемах сокрытия преступного деяния, что требует от уполномоченных правоохранительных органов обращения к специальным знаниям, основную форму которых представляют судебные экспертизы.
Преступная легализация материальных ценностей в большинстве случаев связана с изменениями исходного (оригинального) содержания документа, осуществляемыми виновным множеством различных способов и вариантов: как посредством подделки подписи должностного лица (рукописно), так и изменением отдельных реквизитов документа при помощи электронных технических средств.
Факт внесения указанных изменений в оригинальную редакцию документа устанавливается с помощью криминалистического документоведения и почерковедения при проведении соответствующих одноименных экспертиз.
В качестве типичного примера необходимости назначения судебно-почерковедческой экспертизы в рамках расследования преступного отмывания могут выступать факты использования подставных лиц. В подобных случаях возникает потребность в назначении судебно-почерковедческой экспертизы, в том числе и при очевидности ситуации выполнения подписи от имени должностного лица иным лицом, когда подозреваемый (обвиняемый) данный факт не отрицает.
Как известно, показания лиц, имеющих различный процессуальный статус, нередко оказываются нестабильными доказательствами, поэтому, для того чтобы заранее предотвратить неполноту и недостаточность доказательственной базы по уголовному делу в целях установления исполнителя подписи, следует назначить и провести судебно-почерковедческую экспертизу [2, с. 238].
Также полагаем необходимым отметить, что при расследовании данной категории дел требуется активное обращение к потенциалу компьютерно-технических экспертиз ввиду широкого и постоянного вовлечения в деловой оборот компьютерных технологий. Указанные экспертизы в рамках решения различных задач при расследовании преступной легализации позволяют получить информацию, касающуюся связи установленного и эксплуатируемого в определенной организации или у определенного лица компьютерного оборудования с местом и иными обстоятельствами совершения преступления, которая, несомненно, является существенной и значимой для расследования уголовного дела.
Основная специфика современного криминалистического исследования документации предопределена способом ее изготовления, а именно – с помощью компьютерной техники в целях максимально возможного придания конкретному документу правомерного (оригинального) вида. Например, изначально документ сканируется и в последующем в своей сканированной копии изменяется необходимым образом в части реквизитов и (или) содержания. Конечно, при такой ситуации классические методы документоведения в криминалистике не всегда оказываются эффективны и позволяют достичь нужного результата [5, с. 84].
Таким образом, происходит адаптация судебной экспертизы к современному уровню развития и усовершенствования компьютерных технологий. В настоящее время исследователями осуществлена и модернизируется разработка методов обнаружения поддельных печатей и штампов в электронном документообороте, основанных на вероятности наличия в отсканированных документах «одинаковых по оттенку рядом стоящих пикселей, что позволяет выявить в изображении исследуемого документа внесенные изменения» [5, с. 86].
Соответственно, при расследовании преступной легализации (отмывания) имущества более активно следует назначать криминалистические исследования образов электронных документов, что, на наш взгляд, способствует более детальному воспроизведению механизма совершения преступления, позволит установить непосредственное место изготовления документа, определиться с кругом причастных к преступлению лиц и выяснить иные значимые обстоятельства совершенного преступного деяния, что в итоге обеспечит сильную доказательственную базу при расследовании уголовного дела.
Также следует отметить, что необходимым условием формирования «сильной» доказательственной базы по уголовным делам о легализации (отмывании) материальных ценностей, полученных преступным путем, является в том числе обращение следователей к возможностям судебно-экономических экспертиз (при необходимости привлечения специальных знаний со стороны), которые позволяют практически в каждом случае выявить попытки виновных лиц сокрытия преступного характера происхождения материальных ценностей посредством имитации соответствующих финансово-хозяйственных операций.
Резюмируя изложенное, отметим, что на эффективность проведения расследования легализации (отмывания) имущества, полученного преступным путем, влияет множество факторов, начиная от качества способа сокрытия виновным совершенного деяния, заканчивая знаниями и навыками расследующего уголовное дело уполномоченного лица правоохранительных органов.
Учитывая интенсивно развивающийся процесс глобализации и совершенствования компьютерных технологий и, как следствие, усложнение процессов совершения преступной легализации имущества, правоохранительным органам также следует совершенствовать и модернизировать применяемые методики расследования преступных деяний.
В рамках рассматриваемой категории дел это в том числе связано с получением сотрудниками органов расследования специальных знаний в сфере экономики и финансов, и компьютерных технологий, систематическом пополнении накопленной теоретической базы, широком привлечении профильных специалистов и активном назначении экспертиз.
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ:
Зажицкий В.И. Заключение и показания специалиста в системе доказательственного права // Российская юстиция. 2007. № 9. С. 56 – 58.
Козулина Д.В., Романова Е.Р. Экспертный комплекс при расследовании легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем // Cборник статей II Международной научно-практической конференции. Пенза, 2020. С. 237-240.
Крачун Ю. В. Совершенствование методики расследования преступлений, связанных с легализацией (отмыванием) денежных средств и иного имущества, полученных преступным путем: дис.... канд. юрид. наук: 12.00.12 / Ю. В. Крачун. Тула, 2015. – 266 с.
Кузьменко Е.С. О некоторых особенностях расследования преступлений, связанных с легализацией (отмыванием) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем // Законодательство и практика. 2020. № 1 (44). С. 56-58.
Семерков С.С. Использование информационных технологий в расследовании легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем // Научно-практические исследования. 2020. № 12-9 (35). С. 84-86.
Сорокотягин И.Н. Системно-структурная характеристика специальных познаний и формы их использования в борьбе с преступностью // Применение специальных познаний в борьбе с преступностью. Межвуз.сб.науч.тр. Свердловск, 1983. С. 3 – 10.
Шакиров К.Н. Проблемы теории судебной экспертизы: методологические аспекты. Диссертация … докт.юрид.наук. Алматы, 2003. – 292 с.
Щеглова Е. В. Криминалистическое обеспечение расследования легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем: автореф. дис...канд. юрид. наук. М., 2009. – 21 с.
Saparova D.R.
master student,
Department of Forensic Science,
Saratov State Law Academy
(Saratov, Russia)
Scientific supervisor:
Zhigachev A.V.
Associate Professor, Ph.D.
Saratov State Law Academy
(Saratov, Russia)
THE QUESTION OF USING A SPECIAL KNOWLEDGE
IN INVESTIGATING LEGALIZATION PROPERTY OBTAINED
IN CRIMINAL WAYS
Abstract: the article is devoted to topical problems of the use of special knowledge by law enforcement officers in the investigation of crimes related to the legalization of property obtained by criminal means. Taking into account the intensively developing process of globalization and the complication of the processes of the criminal legalization of property, law enforcement agencies should also improve and modernize the methods used to investigate criminal acts. The author comes to the conclusion that in assessing the actions of the perpetrators in special specialized knowledge, which determines the need for appropriate training of law enforcement officers, as well as contacting employees (specialists, experts) operating in the economic sphere in order to obtain advice.
Keywords: property legalization, special knowledge, crime investigation, criminal deal, investigation methodology.
Номер журнала Вестник науки №10 (43) том 5
Ссылка для цитирования:
Сапарова Д.Р., Жигачев А.В. К ВОПРОСУ ОБ ИСПОЛЬЗОВАНИИ СПЕЦИАЛЬНЫХ ЗНАНИЙ ПРИ РАССЛЕДОВАНИИ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ИМУЩЕСТВА, ПОЛУЧЕННОГО ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ // Вестник науки №10 (43) том 5. С. 69 - 77. 2021 г. ISSN 2712-8849 // Электронный ресурс: https://www.вестник-науки.рф/article/4881 (дата обращения: 25.04.2024 г.)
Вестник науки СМИ ЭЛ № ФС 77 - 84401 © 2021. 16+