Муханов А.Т., Магтымгулиева Г.Б.
СУЩНОСТЬ И НЕОБХОДИМОСТЬ ФИНАНСОВОГО КОНТРОЛЯ *
Аннотация:
в данной статье представлен краткий обзор о сущностях и необходимостях финансового контроля, а также дана информация о агентствах финансовой разведки и об основных функциях органов финансового аудита
Ключевые слова:
агентство, финансовая разведка, служба, персонал, услуга, финансовый аудит, менеджмент
УДК 33
Муханов А.Т.
преподаватель кафедры финансов
Туркменский государственный институт экономики и управления
(г. Ашхабад, Туркменистан)
Магтымгулиева Г.Б.
студент факультета финансов
Туркменский государственный институт экономики и управления
(г. Ашхабад, Туркменистан)
СУЩНОСТЬ И НЕОБХОДИМОСТЬ ФИНАНСОВОГО КОНТРОЛЯ
Аннотация: в данной статье представлен краткий обзор о сущностях и необходимостях финансового контроля, а также дана информация о агентствах финансовой разведки и об основных функциях органов финансового аудита.
Ключевые слова: агентство, финансовая разведка, служба, персонал, услуга, финансовый аудит, менеджмент.
Агентства финансовой разведки — это централизованные национальные агентства, которые собирают, анализируют и передают правоохранительным органам финансовую информацию о доходах от незаконной деятельности и о том, будут ли они использованы для отмывания денег или терроризма.
Службы финансового мониторинга в Туркменистане функционируют в Министерстве финансов и Центральном банке Туркменистана. Они выполняют свои функции по-разному. Их информация предоставляется только уполномоченному персоналу «ГЛАВА XVII».
Основные функции органов финансового аудита можно разделить на 4 вида:
В свою очередь вторая аналитическая задача делится на 3 типа: краткосрочная, долгосрочная и ежедневная аналитическая задача. Функция краткосрочного анализа – это тактика ФГД, а долгосрочный анализ – стратегия ФГД использует различные методы для решения своих задач. Они собирают и сопоставляют различные источники, в том числе информацию правоохранительных органов, информацию из СМИ и запросы общественности в соответствующие государственные органы. Для сбора и хранения данных используются различные технические средства (интернет, факс, компьютерные системы), документы (счета, бухгалтерия и т.д.). Для сохранения конфиденциальности информации и защиты секретов используются разные системы, в настоящее время системы защиты конфиденциальности совершенствуются с каждым годом.
Однако не следует забывать, что противники также используют новейшие и наиболее совершенные технические средства. При решении исследовательской задачи используются корреляционные, логические, дедуктивные, индуктивные и различные другие методы.
Виды и модели услуг финансового аудита.
Административные стороны имеют право проводить административные действия. То есть руководитель корпоративного лица имеет право взыскать штрафы с главного бухгалтера из собственных средств. Руководители правоохранительных, судебных или органов прокуратуры имеют право принять уголовные меры в отношении главных бухгалтеров. Сложная модель финансового контроля и расследования, они имеют право проводить меры, включая институционализацию и привлечение к уголовной ответственности. Каждое государство может выбирать различные модели в соответствии со своими финансовыми возможностями, численностью населения, размером финансовой системы и фискальной политикой. Все государственные организации должны принимать соответствующие меры против незаконных доходов и терроризма. Банковские учреждения также должны добавить к этой деятельности свои собственные приложения. Потому что большинство финансовых операций осуществляется через банки.
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ:
Номер журнала Вестник науки №5 (62) том 4
Ссылка для цитирования:
Муханов А.Т., Магтымгулиева Г.Б. СУЩНОСТЬ И НЕОБХОДИМОСТЬ ФИНАНСОВОГО КОНТРОЛЯ // Вестник науки №5 (62) том 4. С. 125 - 127. 2023 г. ISSN 2712-8849 // Электронный ресурс: https://www.вестник-науки.рф/article/8370 (дата обращения: 29.04.2024 г.)
Вестник науки СМИ ЭЛ № ФС 77 - 84401 © 2023. 16+